根据县委统一部署，2024年9月11日至12月20日，县委第一巡察组对武乡县审计局开展了常规巡察。2025年2月6日，县委巡察组向武乡县审计局党组反馈了巡察意见。按照巡察工作有关要求，现将巡察整改进展情况予以公布。

一、武乡县审计局党组履行巡察整改主体责任情况

巡察反馈后，局党组对此项工作高度重视。首先，立即召开专题会议，深入学习贯彻习近平总书记关于巡视工作的重要论述，深刻认识巡察整改工作的重要性和紧迫性，切实增强做好巡察整改工作的思想自觉、政治自觉和行动自觉。其次，逐一明确整改责任领导、责任部门、整改措施和整改时限，形成问题清单、任务清单、责任清单，确保整改工作责任到人、措施到位。第三，先后召开巡察整改工作推进会5次，听取整改进展情况汇报，研究解决整改过程中遇到的困难和问题，对整改工作进行再部署、再推进、再落实，确保整改工作有序有力有效开展。

（一）强队伍，抓落实县委第一巡察组在我局召开巡察问题反馈会之后，我局立即召开巡察整改工作推进会议，成立以局党组书记曲宏亮为组长的巡察整改工作领导小组，坚持用党章党规规范广大党员干部的言行，教育广大党员干部用习近平新时代中国特色社会主义思想武装头脑、指导实践、推动工作，树牢“四个意识”，在思想上政治上行动上同以习近平同志为核心的党中央保持高度一致，确保巡察整改各项基础工作落地见效。

（二）强责任，抓落实聚焦反馈意见，建立问题清单，责任清单，制定了《武乡县审计局党组落实县委巡察组反馈意见整改方案》，把巡察整改工作任务分解到了各相关业务股室，同时规定了责任领导，确保将巡察整改工作与业务工作同部署同谋划，先后5次召开党组会议，专题研究各项整改工作，为巡察整改工作的开展作出了具体的部署。

（三）强检查，抓落实局党组成员要对巡察反馈问题整改工作进行督查，对整改情况全面跟踪督办，对当前能解决的问题，坚持立行立改，促进各股室抓好整改落实，切实解决实际问题。同时，紧盯“关键少数”，对不敢担当、不负责任、上推下卸、不抓落实，导致问题迟迟得不到解决的人员，上报局党组，确保整改工作不走过场、不流于形式。

二、巡察反馈问题落实情况

巡察组向我局党组反馈了4个方面10个问题，我们通过梳理汇总细化了24项具体问题，制定整改措施35项，明确责任领导、责任部门、整改措施和完成时限，实行“台账式管理、销号式落实”。截至目前，24项具体问题已全部整改，整改率100%，整改过程中，修订完善了制度、机制9项，新建立制度1项（审计人员回避制度），在今后工作中长期坚持。由于局党组的高度重视，才使得整改工作有序推进，各项问题整改件件有落实、事事有回音，取得了很好的效果。

三、巡察反馈问题整改情况

（一）关于贯彻落实党的理论路线方针政策和党中央、省委、市委、县委关于审计工作的决策部署方面，我们制订了18项具体整改措施，重新修订完善了3项制度，制定了经济责任审计中长期规划和审计全覆盖工作2项工作机制。

1.政治理论学习不够深入扎实，距离学懂、弄通、做实还有差距

整改情况：一是制定了学习计划和学习制度，有效解决了学习制度化、系统化不足的问题，强化全体机关人员政治理论意识，拓展了业务知识的广度和深度。二是利用媒体网络、学习强国等形式多样化学习，将理论学习、业务学习和政策法规学习同步推进，提高了人们的思想觉悟和政治站位，三是由原来的宣读文件记笔记转换为学完后针对学习内容积极交流研讨，增强了学习主动性，并且通过研讨将其更好地运用于工作实践中。

2.贯彻落实上级审计工作要求，发挥党对审计工作的组织领导作用不够到位

整改情况：一是按照审计法相关条款，并结合上级审计机关精神制定武乡审计“十五五”规划和经济责任审计中长期规划。二是按照上下联动项目要求和省审计厅大数据筛查疑点核实，尽力而为、量力而行全面安排审计计划，尽量达到资金监督全覆盖。三是充分发挥审计委员会办公室协调作用，按照《中共武乡县委审计委员会办公室工作联络制度》相关规定，领导变动后及时申请调整委员会组成人员，严格按照联络制度执行；四是严格按照经济责任审计工作联席会议办公室工作规则履行经济责任审计工作联席会议办公室职责，召集经济责任审计工作联席会议成员单位主要负责人召开了联席会议，在拟定项目计划上充分征求成员单位意见。五是每个审计项目针对不同审计问题都要在审计小组内分析原因，展开研究，大力推进研究型审计进展。如今年预算执行审计项目中针对审计发现问题从研究型角度考虑问题产生的原因，充分利用“三个区分开来”对某些重大问题进行处理处罚，鼓励被审计对象敢干事，能干事，推动研究型审计工作。

3.审计全覆盖深度和质量有所欠缺，推动审计工作高质量发展上还用力不足

整改情况：一是已健全与审计全覆盖相适应的工作机制，统筹安排，分类实施，结合现有人员力量和实际情况，结合与上级审计机关统筹联动，并且完成上级审计机关反馈的大数据疑点核查，尽力完成上级审计机关资金监督全覆盖要求。二是加强审前培训和政策法规学习，强化审前调查的同时合理制定审计实施方案；三是通过全局开展争创优秀审计项目和优秀审计报告评选活动，促进审计报告质量进一步提升。截至现在正有2个项目被推荐去参加市级优秀审计项目评选，虽然结果还未评审完成，但被评为优秀项目的概率很高。四是通过强化审计现场管理，进一步加强审计质量提升，对每一个项目局党组及分管领导要中期检查，听取进展汇报，同时要加大线索移送力度和指导，为提高审计质量提出意见和建议。五是加大了分管领导中期检查力度，每个项目中分管领导至少听取汇报两次，到现场指导一次，针对被审计单位工作性质和实际情况，提出提高审计质量的合理化建议。六是通过请市局相关业务人员进行讲解授课，将“金审三期工程”广泛运用到实际工作中，分管领导线上及时批阅文件和相关资料，不仅节约办公成本，而且提高了运用大数据查核问题能力。

4.督促审计整改“下半篇文章”不够有力，整改成果运用不足

整改情况：一是通过深入贯彻落实习近平总书记关于审计整改工作的重要指示批示精神，严格按照审计整改跟踪督促检查办法建立整改台账，并定期更新，进一步规范审计查出问题整改跟踪督促检查工作。二是在督促整改过程中严格按照整改流程和工作指引加强审计整改日常监督检查，同时要进行实地检查督查，推动审计整改成果转化为治理效能；三是办公室根据整改台账中更新的整改进度，督促业务股下发整改督促函督促整改，确保整改效果。四是各审计组在原来电话提醒跟踪整改基础上，加强了专项督促检查形式，并且整改结果认定更细更严，结合整改期限，促进整改落到实处。

（二）推动全面从严治党责任有差距，廉政风险防控还不到位方面问题已全部整改到位，这些问题中我们制定了13项措施，修订完善了2个制度，新建立审计人员回避制度，并且对各审计组的具体要求更加清晰，对今后的工作指明了方向。

5.落实全面从严治党责任不够到位党组全面从严治党主体责任扛得不牢

整改情况：一是党组书记坚决扛牢全面从严治党主体责任，比如党建工作，选优评模等工作亲自部署，亲自抓落实，亲自检查完成情况，全面落实从严治党主体责任。二是健全全面从严治党主体责任清单，前半年开展专题研究全面从严治党工作会议2次；三是将审计“四严禁”、“八不准”工作要求纳入全面从严治党主体责任清单，克服了仅在审计通知书中体现“四严禁”和“八不准”工作要求。四是指定专人负责会议记录工作，党组会议记录由石乐同志负责，业务会议记录由韩静同志负责，“三会一课”相关记录由程婷同志负责，并且要求每名同志确保记录真实、完整。五是在审计项目开展前，局党组书记和项目组长及分管领导要进行提醒谈话，外出交叉检查前也要进行提醒谈话，全面履行全面从严治党“第一责任人”职责。六是局党组书记带头履行“一岗双责”，并且将“一岗双责”内容纳入民主生活会对照检查内容，同时班子成员也一体推进。

6.内控制度执行有差距，廉政风险防控体系不健全

整改情况：一是按照县委、县政府以及上级部门相关要求，经局党组会研究修订完善了“三重一大”、“财务制度”等各项规章制度6项，并在职工大会上学习，要求全体干部职工严格执行。二是党组会研究通过建立审计工作人员回避制度，在职工大会上学习传达，并要求办公室负责监督执行。三是局党组要不定期深入审计一线检查审计项目进度，听取审计项目进展情况，并关注审计小组的工作纪律和生活纪律，严格按照《审计现场监督检查办法》进行审计现场监督检查。今年开展的预算执行审计项目已严格按《审计现场监督检查办法》展开，各分管领导到所负责的每个项目审计小组深入审计一线指导。

7.财务资料审核不严格，制度执行有差距

整改情况：一是修订完善了财务管理制度，并专门对财务人员和办公室业务人员进行了专题谈话学习，都表态今后严格按财务制度执行，遇事多汇报，多请示，今后确保不出现跨年度支付和原始凭证不合规问题。二是财务报销程序严格按财务管理制度执行，财务人员和分管领导要严格审核履行好自己的“一岗双责”职责；三是加强日常监督检查。

（三）落实党建工作责任制，加强干部队伍建设方面有短板

针对这方面问题我们制定了10项具体整改措施，重新修订完善了1项制度，已全部整改到位，对我们今后加强党组织建设和干部队伍建设工作起到了很大的作用。

8.党建责任压得不实，基层党组织建设还不够扎实

整改情况：一是严格落实“三会一课”制度，定期组织党日活动，局长带头讲党课，定期召开支部委员会，按季度召开支部党员大会，截至目前，局长讲党课1次，支部委员会召开5次，党员大会召开2次，进一步加强了对党小组管理与监督，特别是外出审计临时党小组，严肃党内政治生活，充分发挥党的政治优势和思想优势。二是结合工作实际，认真严肃召开民主生活会和巡察整改专题民主生活会，会上每个人都结合实际情况对发言人提出了合理意见和建议，真正起到了“红脸、出汗”的效果。三是修订完善了党费收缴管理制度，严格按上级规定每月收取党费，并在局机关内部公示后上缴政府党委。

9.民主集中制执行不到位，党组核心作用发挥不够充分

整改情况：一是经党组会研究修订完善了“三重一大”制度。二是细化了党组会记录要求，要详细如实记录，把每一位党组成员意见都详细记录在会议记录中，克服了以前简略记录的错误。三是办公室严格按业务会议暂行制度执行，不能只靠审计组记录档案中的业务会议记录，办公室指定专人韩静负责记录业务会议记录，并且要按会议记录格式认真、如实、完整记录。

（四）履行巡察整改责任有欠缺，抓问题整改不持续

针对这方面问题我们制订的3项整改措施，并要求在今后的工作中严格按新修订的整改落实责任制度执行，现已对所有项目整改台账及时更新，整改印证材料各业务股认真审核，分管领导审批，按时间节点确保整改效果。

10.持续抓好巡察整改责任落实不到位

整改情况：一是压实了整改责任，不论是上级巡察反馈共性问题还是巡察本单位发现问题，都压实整改责任由局长负主要责任，具体承办人要向整改领导组组长多请示、多汇报，将责任落到实处；二是审计项目发现问题整改由审计组长负责制，按照整改类型分时间节点督促整改到位；三是由王永明副局长负责严格审查整改印证材料，确保整改彻底；四是及时更新整改台账，确保了整改序时推进。

四、下一步深化巩固和拓展整改成效情况

（一）进一步坚持党要管党，切实落实“两个责任”。

局党组领导班子认真履行党风廉政建设主体责任，按照“党内监督没有禁区、没有例外”的要求，坚持“信任激励同严格监督”相结合，进一步强化组织推动、宣传教育、监督检查，逐级持续传导压力。

（二）持续深化理论武装。

下一步我们将学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想作为首要政治任务，不断提高党员干部的政治判断力、政治领悟力、政治执行力，以理论学习指导工作实践，推动党中央决策部署在武乡县审计局落地生根。

（三）进一步健全完善制度体系。

对整改过程中形成的好经验、好做法进行总结提炼，转化为制度成果，堵塞制度漏洞，扎紧制度笼子，形成用制度管权、按制度办事、靠制度管人的长效机制。

（四）进一步巩固整改成果。

把巩固整改落实成果与具体业务工作相结合，持续深化，并建立长效机制。对现有制度进行一次清理，推动制度建设废、改、立工作，以制度建设的成效固化巡察反馈问题整改成果。

（五）进一步强化监督检查。

局党组要加强对制度执行情况的监督检查，坚决杜绝有令不行、有禁不止的现象，确保制度刚性运行。同时，持续巩固和深化巡察整改成果，以整改促发展，推动武乡审计高质量发展。

欢迎广大干部群众对巡察整改落实情况进行监督。如有意见建议，请及时向我们反映。

联系方式：电话0355-6390918；

武乡县审计局党组

2025年6月26日