根据区委统一部署，2024年10月下旬至2025年1月下旬，区委第二巡察组对党组进行了巡察。4月2日，巡察组向党组及主要负责人反馈了巡察意见。按照党务公开原则和巡察工作有关要求，现将巡察整改情况予以公布。
一、整改工作推进情况
区委第二巡察组反馈意见中指出4个方面16个问题。区审计局党组高度重视，认真安排部署巡察整改工作，成立了以机关党组书记为组长的整改工作领导小组，组建整改专班，明确专人负责整改工作，召开巡察整改专题民主生活会，班子成员积极主动认领问题，对照自查，提出整改措施，区审计局党组认真研究制定整改方案，细化工作措施，明确责任人和整改时限，并定期查看整改进度及整改成效，确保反馈问题整改落实到位。
二、整改工作完成情况
区委第二巡察组反馈区审计局党组问题共16个，截止目前已全部整改完成。
(一）关于贯彻落实党的路线方针政策和党中央及省市区委决策部署方面的整改情况
1.针对“学习习近平新时代中国特色社会主义思想和审计领域重要指示批示精神不深不透”问题的整改情况。
区审计局党组着力强化学习的系统性，结合区委区政府中心工作和审计特点，制定中心组年度学习计划，将习近平新时代中国特色社会主义思想和审计领域重要指示批示精神纳入中心组学习、“三会一课”及“深入贯彻中央八项规定精神学习教育”等内容，通过领导领学、读书班、警示教育、集中研讨等方式深学细悟，准确把握精神实质。紧密结合审计实践，要求在预算执行、经济责任审计、民生专项等项目中自觉运用新思想蕴含的立场观点方法分析问题、提出建议，切实克服学用“两张皮”。经过整改，全员理论水平和实践能力得到有效提升，下一步将持续巩固深化学习成果。
2.针对“决策执行部署成效不佳”问题的整改情况。
区审计局党组紧盯审计质量提升，多措并举推动整改落地见效。一是开设“审计大讲堂”，由各股室轮流领学，持续加强审计业务和政策法规培训，提升干部专业素养。二是组织对2024年全部审计项目开展质量检查，通报典型问题并督促全面自查和规范整改。三是认真对照市审计局通报指出的质量问题，专题部署整改并集中学习，强化质量意识和责任落实。四是按时完成预算执行情况审计，提交区政府常务会议审议。五是积极推广审计经验，撰写《“三抓三重”助力审计监督与深化改革同向同行》一文，获《长治审计》2025年第1期专题报道，有效扩大审计影响、促进成果转化。整改推动形成了质量为先的文化氛围，审计工作的独立性、客观性和专业水准得到系统性增强，为持续提升审计工作整体效能奠定了坚实基础。
3.针对“落实审计覆盖率低”问题的整改情况。
区审计局党组高度重视、认真研究，坚持问题导向，采取了一系列切实可行的整改措施。一是科学制定年度审计项目计划，在拟定2025年度审计计划过程中，主动征求了区委组织部、区纪委监委等部门的意见建议，并严格履行程序报请区委审计委员会审议通过，确保了审计计划制定的科学性和规范性，从源头上为落实审计全覆盖提供了制度保障。二是着力扩大经济责任和自然资源资产离任审计覆盖面，全面梳理了2020-2024年期间一级预算单位的审计情况，将尚未审计的单位全部纳入本年度审计统筹范围；同时，组织召开经济责任审计联席会议暨审计结果反馈会议，通过部门联动切实加强对“一把手”的监督力度，不断拓展审计监督的深度和广度。三是全面提升内部审计工作质量，制定出台了《关于推进全区内部审计高质量发展的五年计划》，通过加强对各单位内部审计工作的业务指导和监督检查，有效提升了全区内部审计的覆盖水平和工作质量。四是着力解决审计工作碎片化、片面化的问题，印发了《关于加强审计工作的通知》，明确要求加强对重点领域、重点部门、重点资金和关键岗位的审计监督深度，同时优化各业务股室的审计项目分配机制，确保审计资源得到合理配置和高效利用。通过以上措施，在提高审计覆盖率方面取得了明显进展，审计监督的全面性和有效性得到显著增强。
4.针对“审计工作谋划不足”问题的整改情况。
区审计局党组着力强化审计工作的前瞻性与系统性，引导全员树立战略思维和大局意识，全面提升审计计划的科学性和精准度。一是科学制定并印发了《经济责任审计五年计划》（2026-2030）；二是2025年审计项目计划中将殡葬领域专项检查、乡村振兴专项检查（重点领域如水利、林业、部分乡镇街道）、医保领域专项检查、养老领域专项检查等内容纳入审计项目计划，审计方式涉及预算执行、经济责任、自然资源、民生专项；三是加强与部门间的数据对接，在今年开展的公卫、林业审计中调取了区疾控部门、自然资源局、农经中心等部门的相关数据，提高审计的精准度。通过整改加强了对重点领域、关键环节的风险研判与提前布局，切实增强审计项目的针对性和覆盖面。同时，优化资源配置，推动审计力量向关键领域聚焦，提升审计工作的整体效能，整改有效提升了审计工作的统筹谋划水平和主动服务大局能力，为审计监督发挥建设性作用提供了更坚实的战略支撑。
5.针对“监督利刃锋锐不足”问题的整改情况。
区审计局党组紧紧围绕提升审计监督穿透力与震慑力，推动全员增强斗争精神，坚决扛起审计“利剑”责任。一是强化专业能力建设，常态化开设“审计大讲堂”，今年已举办19期，并组织3次专题培训，聚焦审计新规、常见难点与质量风险，推动审计成果高效转化，累计向市局和区政府办报送信息31篇。二是重点整治群众身边腐败问题，建立2024-2025年度群腐台账，定期向区纪委报送线索。三是加大线索移送力度，半年来在专项审计和“回头看”中发现涵盖公卫、群腐、乡村振兴及“校园餐”等领域的问题线索全部及时移送区纪委监委等相关部门。通过扎实整改，审计监督的权威性和威慑力显著增强，在促进治理完善和风险防范中发挥了更加有力的作用。
6.针对“意识形态工作重视不够”问题的整改情况。
区审计局党组高度重视意识形态工作，始终坚持把强化思想引领和阵地管理作为重大政治责任来抓，多措并举引导全体人员深刻认识意识形态工作的极端重要性，切实增强政治敏锐性和政治鉴别力，筑牢思想防线。整改期间，局党组系统组织开展专题学习2次，深入学习了网络意识形态工作责任制实施细则、关键信息基础设施安全保护办法以及民族宗教相关政策和法规，进一步统一思想、明确底线。同时，于4月、6月、9月组织召开3次意识形态领域风险研判会议，针对当前意识形态态势和潜在风险进行综合分析，形成专题研判报告3篇，为有效防范化解风险提供了决策依据。在此基础上，局党组狠抓责任落实，将意识形态工作责任制执行情况纳入领导班子和领导干部年度述职报告，全面审视和总结当年度工作成效与不足，切实推动领导干部知责明责、担责尽责，为下一年度意识形态工作的高起点谋划、高标准推进奠定了坚实基础。通过一系列扎实有效的整改，全局意识形态工作体系更加健全，思想根基更加牢固，“压舱石”和“稳定器”的作用得到进一步发挥，为审计事业高质量发展提供了坚强的思想和政治保障。
（二）关于群众身边腐败问题和不正之风方面的整改情况
7.针对“审计核心力量薄弱”问题的整改情况。
区审计局党组针对“审计核心力量薄弱”问题，聚焦大数据技术应用与专业人才培养，扎实推进整改。一是大力推动大数据审计实战应用。在4月开展的公卫自查自纠工作中，统筹全局审计力量，组建1个数据组和5个核查组，运用数据筛查比对技术系统排查疑点。积极争取上级支持，邀请市局专业骨干前来开展全天“手把手”现场教学，有效提升数据研判能力。二是系统破解专业人才短缺瓶颈，对科级及年轻干部脱产培训需求进行全面摸排，制定参训顺序计划并报区委组织部备案，先后组织人员参加“DeepSeek在政务中的应用”“审计整改流程图解析”等专题培训。通过“上级指导+本级实战”相结合的方式，全面增强干部队伍的数据运用能力和专业素养，为切实提高审计监督的精准性和穿透力奠定了坚实基础。
8.针对“审计职能履行效果不佳”问题的整改情况。
区审计局党组从健全机制和强化执行两方面扎实推进整改。一是加快建章立制，制定并印发审计整改操作流程工作指引，组织召开机关专题培训会议，系统提升审计人员业务操作的规范性和系统性。二是严格推动审计整改落实，全面执行省审计厅审计整改跟踪检查办法和市审计局操作指引，对2024年度审计项目建立整改台账，实施“问题清单+整改清单+销号清单”动态管控机制，通过定期跟踪、现场核查和“回头看”等多种方式，持续压实被审计单位整改责任，推动审计发现问题真改实改，有效增强了审计监督的约束力和执行力。
9.针对“审计项目卷宗质量存在短板”问题的整改情况。
区审计局党组将其作为立行立改事项抓紧抓实。针对巡察发现的4个项目归档不规范问题，党组立即组织相关审计小组在巡察期间全面完成整改，确保问题第一时间得到纠正。以此为契机，坚持举一反三、标本兼治，先后3次召开全局档案工作专题会议，深入强调档案管理规范性与重要性，进一步增强全员的档案责任意识和业务操作水平。同时，在全局范围内开展档案管理自查自纠工作，系统梳理归档流程，查摆薄弱环节，持续完善档案收集、整理、归档及信息化管理等环节机制。通过集中整改和长效机制建设，审计档案管理工作的规范化、标准化和信息化水平得到显著提升，为审计事业高质量发展提供了坚实可靠的档案基础支撑。
10.针对“内部管理不严格”问题的整改情况。
区审计局党组着力构建权责清晰、约束有力的内控体系，对内控制度再次起底，一是摸清底数，重新修订内控制度，整理修订后以区委、区政府名义印发的审计相关制度3项、区委审计委员会办公室印发的审计相关制度2项、区审计局印发的制度11项。二是对实施过程中不合理的地方进行修订，对遗漏的方面补充相关制度，并装订成册，整改显著增强了制度的严肃性和执行力，风险防控的精准性与有效性得到系统性提升，为组织规范运行和高质量发展提供了坚实保障。
11.针对“财务管理不规范”问题的整改情况。
区审计局党组采取针对性措施扎实推进整改。对于“原始凭证相关信息缺失”问题，已在2025年工作中严格规范，要求对慰问生病职工、所包联脱贫监测户等支出情况，均按规定履行签字手续，确保凭证齐全、流程清晰。针对“有发票无合同”问题，及时补充完善了数字电路协议和互联网专线接入协议，做到支出有据、合同完备。通过此次整改，财务管理的规范化、透明化水平显著提升，资金使用效益和风险防控能力同步增强，为审计工作的健康运行和资源优化配置提供了坚实保障。
（三）关于基层党组织领导班子和干部队伍建设方面的整改情况
12.针对“选人用人不规范”问题的整改情况。
区审计局党组深入开展专项整改，着力营造风清气正的选人用人环境。一是深学细研明确规矩。组织人事干部及相关负责人专题学习《长治市潞城区股级干部管理办法（试行）》，准确把握选拔任用流程，切实做到政策熟悉、执行规范。二是全面清查补录遗留问题。对巡察前已任职但未备案的在岗股级干部，逐一审核其任职程序，补充完善纪实材料，并集中向组织部门补报备案，实现历史遗留问题“清零”。三是严格程序规范新提任工作。在新提拔2名股级干部过程中，严格履行动议酝酿、资格审核、民主测评、组织考察、讨论决定、任前公示等程序，确保各环节合规、材料齐全，并于任职后第一时间完成备案，实现闭环管理。通过此次整改，全局进一步强化了按章办事、依规选人的意识，干部选拔任用工作的规范性和严肃性显著提升。
13.针对“党风廉政建设监督不足”问题的整改情况。
区审计局党组扎实推动多项整改措施落地见效。一是针对“廉政建设部分制度陈旧”问题，在2025年度审计工作暨党风廉政建设会议上进行部署，修订局行政职权廉政风险防控图，并将其纳入单位内控制度合订本，实现制度及时更新、有据可依。二是针对“机关职能与支部职能不统一”问题，召开党组会议优化领导班子分工，调整分管党风廉政工作的负责同志，确保其与支部纪检委员职务一致，强化监督协同。三是健全临时党小组监督机制，修订局支部基本工作制度，明确临时党支部相关规定，实现各类审计现场党组织监督全覆盖。通过此次系统整改，廉政制度体系更加健全，临时党小组监督实现规范运作，党风廉政建设分管领导与纪检委员权责一致，全面从严治党和廉洁从审水平进一步提升，党员干部纪律意识、规矩意识不断增强，为审计事业健康发展提供了坚实的纪律和作风保障。
14.针对“落实党内政治生活不严肃”问题的整改情况。
区审计局党组认真研究并扎实推进整改。一是及时优化党组织设置，党支部根据工作实际，分阶段调整了组织设置：2月将原有3个党小组整合为2个；6月进一步撤销所有党小组，最终形成由党支部直接领导全体党员的组织架构,确保党组织设置科学合理。二是严格规范组织生活，明确要求合并前的2个党小组每月按期召开会议，1-5月均严格落实，实现党小组活动常态化、制度化。三是认真开展组织生活会，于2月份严格履行个人自评、党员互评、民主测评等程序，支委会依据评议结果和日常表现综合确定评定意见。四是深入开展谈心谈话，2025年1月和6月组织支部委员之间、委员与党员之间、党员与党员之间开展两轮谈心谈话，坦诚交流思想、听取意见、促进提高。通过系统整改，党内政治生活的规范性、严肃性显著增强，党组织凝聚力和战斗力得到有效提升。
15.针对“执行党的组织生活制度不严谨”问题的整改情况。
区审计局党组以巡察整改为契机，组织全体党员特别是领导干部深入学习《中国共产党支部工作条例》及本单位党支部基本工作制度，切实增强党的意识和纪律观念。整改期间，支部严格对标“三会一课”要求，着力推动组织生活制度化、规范化、常态化，不断丰富学习内容和形式，切实提高组织生活质量。截至目前，累计召开支委会会议9次，研究部署党建工作；召开党员大会20次，传达学习重要精神并讨论重大事项；2个党小组分别召开会议各5次，开展深入学习和交流；组织开展主题党日9次，强化党性锻炼；按期召开组织生活会1次，严肃开展批评与自我批评。通过系统整改，全体党员进一步深刻认识到组织生活的政治性、时代性、原则性和战斗性，有效提升了政治判断力、政治领悟力和政治执行力，真正把组织生活打造成为了锤炼党性、深化教育、凝聚力量、推动工作的重要平台。
（四）关于巡视巡察整改和成果运用方面的整改情况
16.针对“巡察整改成果不显著”问题的整改情况。
区审计局党组坚决扛起政治责任，以建章立制推动整改质效系统性提升。着力构建了巡察整改落实见效的工作机制，用工作机制明确督促检查的主体、频率、反馈形式等，全面压实整改主体责任链条，确保任务穿透到底、责任落实到人，切实将巡察成果转化为治理效能，彰显了审计机关的政治担当和示范作用，为下阶段工作开展提供了有力的支撑。
三、下一步工作推进情况
下阶段要按照《推动巡察整改落实见效的工作机制》要求，立足长效，持续巩固深化巡察整改工作成果。一是强化政治学习，不断筑牢遵规守纪的思想政治基础。坚持问题导向，始终把党的政治建设摆在首位，常态化开展学习教育，不断增强自我净化、自我完善、自我革新、自我提高能力。二是强化责任担当，持续落实管党治党主体责任，抓好整改后续工作。坚持整改目标不变、整改劲头不松、整改力度不减，对已完成的各项整改任务，适时组织开展“回头看”，坚决防止问题“回潮”反弹，对需巩固、强化和提升的整改任务，以钉钉子精神高质量高标准抓好各项制度的贯彻落实，打好持久战，形成长效化。三是强化以查促改，持续加强巡察成果运用，提升履职质效。从严落实中央八项规定精神，加强正风肃纪，持续深化成果运用、增强整改实效、凝聚队伍力量，化压力为动力、化问题为鞭策、化责任为担当，真正把整改成效转化为推动审计机关各项工作高质量发展的不竭动力。
欢迎广大干部群众对巡察整改落实情况进行监督。如有意见建议，请及时向我们反映。
通讯地址：长治市潞城区审计局
电话：0355-6762548
中共长治市潞城区审计局党组
2025年9月22日